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Como calcular o lucro líquido de ações para se planejar bem?

por Redação Xpeed 25/11/2021

Se tem uma coisa que todo mundo deveria saber sobre renda variável é que o retorno literalmente varia. O próprio nome já adianta essa informação, afinal. Mas como calcular o lucro líquido de ações diante de um cenário imprevisível? E, depois, como fazer essa declaração no Imposto de Renda (IR)?

Já que a rentabilidade depende do desempenho do ativo, é importante conhecer o método de cálculo. Assim, você poderá descobrir qual é o lucro que sobra depois de descontar impostos, taxa de corretagem (se houver) e os efeitos da inflação. Mas também vai acrescentar os dividendos distribuídos em dinheiro, juros sobre o capital próprio e afins.

Enfim, são muitos itens para colocar na ponta do lápis, não é mesmo? Logo, continue a leitura para saber como calcular o lucro líquido de ações e manter o planejamento em dia. E, ao final do post, traremos uma dica extra para fazer a declaração do IR com os valores fidedignos.  

Como calcular o lucro líquido de ações? Considerações 

De fato, muita gente se pergunta como apurar o lucro na venda de ações. Mas é preciso voltar uma casa no tabuleiro para verificar um ponto que antecede esse questionamento. Em primeira instância, existe um indicador que ajuda a decidir sobre a compra de um ativo de renda variável, o LPA

Para contextualizar, LPA significa lucro por ação, que demonstra a rentabilidade dos papéis. Dessa maneira, pode-se verificar o lucro líquido trazido por cada ação negociada pela empresa. Em outras palavras, isso comprova se o papel tem gerado lucro ou prejuízo.

Portanto, falaremos sobre os itens que devem ser considerados antes e depois de aplicar no mercado acionário, ok? Para isso, listamos três conceitos que facilitam o entendimento sobre o lucro e a rentabilidade real.

1. Como calcular o LPA antes de investir?

Se você está em dúvida sobre o melhor momento para comprar ações, o LPA pode ajudar nisso. Mas ele, sozinho, não faz verão, ok? Há diversos pontos que podem ser analisados para optar por um investimento ou outro. 

Em todo caso, o LPA calcula o lucro da empresa para cada ação que está em circulação no mercado. Assim, você descobrirá se ela tem sido lucrativa ou não, com base na seguinte fórmula: 

LPA = lucro líquido da empresa em 12 meses ÷ número de ações

Por sinal, tais informações podem ser obtidas no site da companhia, em Relacionamento com o Investidor (RI). Além disso, lembre-se de verificar os cinco últimos anos para entender se o LPA é constante e se não é negativo (sem lucro), ok? 

2. O que são proventos?

Em primeira instância, é preciso ter em mente que as empresas remuneram seus acionistas de muitas maneiras. Se o exercício for encerrado com lucro, alguns desses proventos são: dividendos, juros sobre capital próprio (JCP) e bonificação com novas ações. 

E, como o post é focado em como calcular o lucro líquido de ações, vamos considerar o pagamento em dinheiro, ok?

3. Como calcular lucro na venda de ações?

Quando uma ação se valoriza, há uma procura maior pelo ativo, conforme a lei da oferta e demanda. Sendo assim, o preço aumenta em relação ao que o investidor pagou inicialmente na cota, certo? 

Nesse momento, é possível vender o papel e encerrar a posição, realizando o lucro. Ou seja, é a diferença entre o valor pago e o que será vendido, além do rendimento. Para facilitar, veja o exemplo de rentabilidade (percentual do retorno sobre a aplicação inicial). 

Quem investe R$ 5 mil para comprar uma ação e depois vende por R$ 7,5 mil, teria um retorno de 50%. Porém, a conta não é tão simples assim. É preciso lembrar que o valor líquido será o que sobra depois de todos os abatimentos (descontos, custos ou contribuições). E isso inclui o Imposto de Renda e a taxa de corretagem, se for o caso.

Para ter mais detalhes sobre essa dinâmica, baixe o e-book: “Guia da bolsa para investidores”!

Imagem da campanha de um livro digital gratuito com o tema "Guia da bolsa para Investidores" da Xpeed School.

Mas o que a inflação tem a ver com isso?

A inflação acaba reduzindo o potencial de rentabilidade. Entre outros fatores, ela diz respeito à desvalorização da moeda. Isto é, quem tinha R$ 5 mil para investir há alguns anos, perderá parte do poder de compra atualmente. 

Portanto, o lucro de uma aplicação não terá o mesmo efeito no patrimônio com o passar do tempo. Por esses e outros motivos, é importante diversificar a carteira, incluindo alguns investimentos que protegem da inflação, a exemplo dos fundos imobiliários.

Como declarar o IR depois de saber como calcular o lucro líquido de ações?

Começando pelo retorno do day trade, será preciso gerar o DARF (Documento de Arrecadação de Receitas Federais). Aqui, é essencial saber como calcular o lucro líquido de ações porque o IR será cobrado em 20% desse lucro.

Já no swing trade, as aplicações de até R$ 20 mil por mês são isentas de Imposto de Renda. Mas, se o lucro passar desse teto, o governo cobrará 15% sobre o retorno dos investimentos em ações, mensalmente. 

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>>> Veja um tutorial de como preencher e pagar DARF de renda variável 

Resumindo: é vital saber como calcular o lucro líquido de ações para evitar problemas com a Receita Federal. E, como o Imposto de Renda tem muitas regras, é preciso redobrar a atenção na hora de fazer a declaração.

Para complementar, confira um vídeo do InfoMoney que mostra como declarar as ações no IR. Aperte o play agora mesmo!

Quais são os próximos passos para investir melhor?

Realmente, são muitos detalhes para colocar tudo na ponta do lápis no retorno do investimento. Mas você pode ir além de desvendar o mistério de como calcular o lucro líquido de ações. Com o curso online: “Aprenda a investir na bolsa de valores”, você poderá maximizar esses lucros. 

Aprenda a investir na bolsa de valores

Com o apoio de especialistas do mercado, será mais fácil identificar as oportunidades para investir neste segmento. Por exemplo, você aprenderá sobre as escolas de análise técnica e fundamentalista para tomar boas decisões em relação ao seu dinheiro.

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